第一章 總則
第一條 為規(guī)范開明慈善基金會(huì)（以下簡稱“基金會(huì)”）的投資行為，規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，保證投資決策的科學(xué)性和效率，實(shí)現(xiàn)慈善財(cái)產(chǎn)的保值增值，根據(jù)《中華人民共和國慈善法》、《慈善組織保值增值投資活動(dòng)管理暫行辦法》、《開明慈善基金章程》等法律相關(guān)規(guī)定，特制定開明慈善基金會(huì)保值增值投資活動(dòng)管理制度（以下簡稱“本制度”）。
第二條 本制度規(guī)定了基金會(huì)的投資原則、投資職責(zé)、資金來源、投資范圍、不得投資范圍、投資管理、重大投資標(biāo)準(zhǔn)、投資風(fēng)險(xiǎn)控制、止損退出機(jī)制、違規(guī)投資責(zé)任追究等內(nèi)容。
第二章 投資的基本原則
第三條 基金會(huì)投資遵循合法、安全、有效的基本原則，符合基金會(huì)宗旨和業(yè)務(wù)范圍。
第四條 投資管理應(yīng)遵循的基本原則：基金會(huì)的投資應(yīng)遵循國家的法律法規(guī)；基金會(huì)的投資必須注重風(fēng)險(xiǎn)，保證本金的安全。
第五條 基金會(huì)可用于投資的財(cái)產(chǎn)是基金會(huì)非限定性資產(chǎn)和投資期間不需要撥付的限定性資產(chǎn)。
第三章 保值增值投資活動(dòng)組織機(jī)構(gòu)與職責(zé)
第六條 理事會(huì)作為基金會(huì)的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，擁有基金會(huì)保值增值投資活動(dòng)的最終決策和監(jiān)管的權(quán)力。主要行使以下職能：
（一）每年召開理事會(huì)，聽取并審議本年度的投資報(bào)告，審核并決定下一年度保值增值投資活動(dòng)計(jì)劃，包括保值增值投資活動(dòng)金額、保值增值投資活動(dòng)對(duì)象和保值增值投資活動(dòng)結(jié)構(gòu)等；
（二）審核并決定當(dāng)年保值增值投資活動(dòng)計(jì)劃的調(diào)整；
（三）審核批準(zhǔn)保值增值投資活動(dòng)管理辦法；
（四）決定其他重大保值增值投資活動(dòng)事項(xiàng)。
第七條 為確保基金會(huì)保值增值投資活動(dòng)的合法、安全、有效，監(jiān)事根據(jù)章程實(shí)行監(jiān)督。
第八條 在基金會(huì)秘書長領(lǐng)導(dǎo)下，由基金會(huì)秘書處具體負(fù)責(zé)制定保值增值投資活動(dòng)計(jì)劃，并經(jīng)理事會(huì)決議通過后負(fù)責(zé)執(zhí)行。主要職責(zé)是：
（一）編制基金會(huì)年度保值增值投資活動(dòng)計(jì)劃；
（二）執(zhí)行理事會(huì)決議，負(fù)責(zé)保值增值投資活動(dòng)計(jì)劃的實(shí)施；
（三）在執(zhí)行委托保值增值投資活動(dòng)計(jì)劃時(shí)，法律顧問、財(cái)稅評(píng)估顧問協(xié)助秘書處對(duì)受托人的背景資料、保值增值投資活動(dòng)合同、協(xié)議等進(jìn)行審核；
（四）了解和掌握保值增值投資活動(dòng)的收益和損失情況等，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)向理事會(huì)報(bào)告；
（五）為保值增值投資活動(dòng)建立專項(xiàng)檔案，完整保存保值增值投資活動(dòng)論證、審批、管理和回收等過程的資料。
第九條 建立健全規(guī)范的保值增值投資活動(dòng)議事規(guī)則，保值增值投資活動(dòng)計(jì)劃必須經(jīng)過理事會(huì)決策同意方可執(zhí)行。
第十條 監(jiān)事負(fù)責(zé)對(duì)保值增值投資活動(dòng)進(jìn)行跟蹤了解和監(jiān)督，并向理事會(huì)報(bào)告保值增值投資活動(dòng)情況。
第十一條 基金會(huì)保值增值投資活動(dòng)方案理事會(huì)決策前需征求法律顧問、財(cái)稅評(píng)估顧問意見。
第四章 保值增值投資活動(dòng)的資金來源
第十二條 基金會(huì)可以用于保值增值投資活動(dòng)的財(cái)產(chǎn)限于非限定性資產(chǎn)和在投資期間暫不需要撥付的限定性資產(chǎn)。
第十三條 基金會(huì)必須持有充足的現(xiàn)金、銀行存款和貨幣市場(chǎng)基金等流動(dòng)性較高的資產(chǎn)，確保待撥付捐贈(zèng)資金按捐贈(zèng)協(xié)議的約定及時(shí)、足額劃撥。
第五章 保值增值投資活動(dòng)的范圍和條件及標(biāo)準(zhǔn)
第十四條 基金會(huì)保值增值投資活動(dòng)范圍及標(biāo)準(zhǔn)包括：
一、流動(dòng)資金保值增值投資活動(dòng)范圍
（一）銀行存款；
（二）低風(fēng)險(xiǎn)的貨幣市場(chǎng)類或固定收益類金融產(chǎn)品，包括：不定期或一年以內(nèi)短期銀行理財(cái)產(chǎn)品等，由秘書處根據(jù)實(shí)際情況對(duì)暫不需要支付的資金進(jìn)行短期理財(cái)。
二、基金會(huì)非限定性資產(chǎn)和在投資期間暫不需要撥付的限定性資產(chǎn)。
（一）直接購買銀行、信托、證券、基金、期貨、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)、金融資產(chǎn)投資公司等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的資產(chǎn)管理產(chǎn)品；
（二）通過發(fā)起設(shè)立、并購、參股等方式直接進(jìn)行股權(quán)投資；
（三）將財(cái)產(chǎn)委托給受金融監(jiān)督管理部門監(jiān)管的機(jī)構(gòu)進(jìn)行投資。
三、重大保值增值投資活動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)按照章程規(guī)定施行
第十五條 基金會(huì)的保值增值投資活動(dòng)禁止以下行為：
（一）直接買賣股票；
（二）直接購買商品及金融衍生品類產(chǎn)品；
（三）投資人身保險(xiǎn)產(chǎn)品；
（四）以投資名義向個(gè)人、企業(yè)提供借款；
（五）不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的投資；
（六）可能使基金會(huì)承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（七）違背基金會(huì)宗旨、可能損害信譽(yù)的投資；
（八）非法集資等國家法律法規(guī)禁止的其他活動(dòng)。
第十六條 基金會(huì)在投資資產(chǎn)管理產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)當(dāng)審慎選擇，購買與本基金會(huì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力相匹配的產(chǎn)品。
基金會(huì)直接進(jìn)行股權(quán)投資的，被投資方的經(jīng)營范圍應(yīng)當(dāng)與本基金會(huì)的宗旨和業(yè)務(wù)范圍相關(guān)。
基金會(huì)開展委托投資的，應(yīng)當(dāng)選擇中國境內(nèi)有資質(zhì)從事投資管理業(yè)務(wù)，且管理審慎、信譽(yù)較高的機(jī)構(gòu)。
第六章 保值增值投資活動(dòng)管理與監(jiān)督
第十七條 基金會(huì)的財(cái)務(wù)和資產(chǎn)管理制度以及重大投資方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)理事會(huì)成員三分之二以上同意。
第十八條 基金會(huì)的發(fā)起人、主要捐贈(zèng)人、負(fù)責(zé)人、理事、理事來源單位以及其他與本基金會(huì)之間存在控制、共同控制或者重大影響關(guān)系的個(gè)人或者組織，當(dāng)其利益與本基金會(huì)投資行為關(guān)聯(lián)時(shí)，不得利用關(guān)聯(lián)關(guān)系損害基金會(huì)利益。
第十九條 基金會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)回收到期的本金和收益，依法依規(guī)及時(shí)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算。
第二十條 基金會(huì)應(yīng)當(dāng)為保值增值投資活動(dòng)建立專項(xiàng)檔案，完整保存投資的決策、執(zhí)行、管理等資料。專項(xiàng)檔案的保存時(shí)間不少于20年。
第二十一條 基金會(huì)保值增值投資活動(dòng)及信息公開應(yīng)按有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定予以公布，并接受社會(huì)監(jiān)督。
第二十二條 基金會(huì)的保值增值投資活動(dòng)必須嚴(yán)格防范風(fēng)險(xiǎn)，最大限度確保資金安全。
第七章 重大投資標(biāo)準(zhǔn)
第二十三條 基金會(huì)的重大投資是指：
（一）資金200萬以上的投資；
（二）基金會(huì)對(duì)外的股權(quán)投資。
第八章 投資風(fēng)險(xiǎn)控制及止損機(jī)制
第二十四條 基金會(huì)秘書處跟蹤投資的進(jìn)展及安全狀況，出現(xiàn)異常情況時(shí)應(yīng)及時(shí)報(bào)告理事會(huì)和監(jiān)事會(huì)，以便理事會(huì)盡快做出決定，避免或減少損失。正常情況下需每半年向理事會(huì)綜合匯報(bào)一次。
第二十五條 基金會(huì)建立投資止損機(jī)制。基金會(huì)單項(xiàng)投資行為發(fā)生虧損達(dá)到投入額10%（含）以上的，財(cái)務(wù)部應(yīng)當(dāng)及時(shí)以收回、變現(xiàn)等方式進(jìn)行止損。屬于重大投資行為的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向理事會(huì)匯報(bào)，提出止損意見，提交理事會(huì)決策。
第二十六條 投資行為出現(xiàn)以下行為之一的，投資活動(dòng)終止：
（一） 投資項(xiàng)目期限屆滿的；
（二） 投資項(xiàng)目虧損達(dá)到本金10%的；
（三） 投資項(xiàng)目可能會(huì)影響基金會(huì)宗旨和聲譽(yù)的；
（四） 委托第三方投資公司主體資格滅失或者被司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任的；
（五） 理事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)終止的；
（六） 其他應(yīng)當(dāng)終止的情形發(fā)生的。
第九章 違規(guī)投資責(zé)任追究
第二十七條 基金會(huì)投資行為實(shí)體和程序上都合法合規(guī)的，基金會(huì)理事、秘書處等盡到了忠實(shí)、勤勉、謹(jǐn)慎義務(wù)，由于不可抗力和市場(chǎng)不可預(yù)見原因?qū)е峦顿Y虧損的，并且盡到了止損義務(wù)的，相關(guān)人員無需承擔(dān)賠償責(zé)任。
第二十八條 基金會(huì)在開展投資活動(dòng)時(shí)有違法違規(guī)行為，致使慈善組織財(cái)產(chǎn)損失的，相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
第十章 附則
第二十九條 本制度于2021年11月26日開明慈善基金會(huì)理事會(huì)表決通過。
第三十條 本制度自發(fā)布之日起實(shí)施，基金會(huì)理事會(huì)有最終的解釋權(quán)。